Главная / Новости / Новости PRAVO.BY
05.08.2015

«Лжепредпринимательство умирает – в этой деятельности не остается смысла» – Виктор Франскевич

Органам финансовых расследований Беларуси 5 августа исполняется 23 года. О том, какие экономические преступления совершаются в нашей стране и как с ними борются в Департаменте финансовых расследований Комитета государственного контроля, Pravo.by накануне рассказал заместитель директора Департамента Виктор Франскевич.

Преступление и наказание

Выявление и пресечение преступлений в экономической сфере – одна из основных задач органов финансовых расследований. В первом полугодии было выявлено 749 преступлений, из них 363 относятся к категории тяжких, пресечена деятельность 18 преступных групп. По результатам работы финансовой милиции в бюджет поступило 319 млрд. рублей.

Значительная доля преступлений, попадающих в поле зрения Департамента финансовых расследований – это преступления, связанные с уклонением от уплаты налогов: 282 за полгода. Но основные усилия сотрудников Департамента, рассказал Виктор Франскевич, сосредоточены на борьбе с лжепредпринимательством. При этом за несколько лет благодаря действиям Комитета госконтроля по пресечению деятельности лжеструктур, приостановлению операций по их банковским счетам, задержанию и изъятию крупных денежных сумм такие преступления стали заметно более редким явлением для белорусской экономики. «Мы пытаемся пресечь отток капиталов в теневой сектор и приток средств «из тени» в реальный сектор», – охарактеризовал задачи Департамента Виктор Франскевич.

Viktor Franskevich

Совместными усилиями Департамент финансовых расследований и Департамент финансового мониторинга за два с половиной года пресекли деятельность 925 лжепредпринимательских структур, на их счетах заблокировано 128 млрд. рублей. А самим лжеструктурам и их контрагентам из реального сектора экономики предъявлено к уплате дополнительных платежей на сумму более 1 трлн. рублей (в бюджет взыскано 388 млрд. рублей). Сотрудники финансовой милиции выявили 44 преступных группы, каждая из них контролировала по несколько десятков лжеструктур и вела дела с сотнями клиентов.

Совсем свежий и показательный случай из практики работы органов финансовых расследований закончился вынесением обвинительного приговора в мае этого года. На 5 лет лишения свободы с конфискацией имущества и денежных средств были осуждены руководители лжепредпринимательской группы, которые не прекращали свою деятельность даже во время суда. Призвать преступников к ответственности удалось спустя несколько лет упорного мониторинга и расследования деятельности многочисленных лжеструктур, которые оказывали услуги предприятиям реального сектора по обналичиванию и обезналичиванию денежных средств.

Показателен пример и выявленной в начале 2015 года преступной группы, причастной к созданию в Гомеле в 2013 и 2014 годах двух частных унитарных предприятий без намерения осуществлять предпринимательскую деятельность, которые использовались для проведения незаконных финансовых операций.

Преступники выводили деньги с территории России на счета подконтрольных предприятий в Беларуси и в дальнейшем перечисляли их на счет в эстонском банке, открытый на имя зарегистрированного в Гонконге предприятия. Чтобы придать проводимым платежам видимость легальных сделок, были подготовлены документы о якобы имевшей место комиссионной торговле между субъектами хозяйствования России, Беларуси и Китая, из которых следовало, что белорусская сторона якобы закупала оборудование у китайской компании и поставляла его в адрес российских предприятий. А в Беларуси лжеструктуры к тому же пользовались упрощенной системой налогообложения. По результатам проверок в бюджет республики взыскано 8,1 млрд. рублей, было возбуждено два уголовных дела.

Среди частых в Беларуси экономических преступлений Виктор Франскевич упомянул и выманивание кредитов (предоставление недостоверных сведений в банк с целью получения кредита). По таким фактам за первое полугодие возбуждено 89 уголовных дел.

Также с начала года было пресечено 90 фактов нарушения порядка ведения валютно-обменных операций. «С этого года мы ужесточили ответственность для валютчиков. Было возбуждено 4 уголовных дела и изъято 530 млн. рублей, а также валюты на сумму 1,1 млрд. рублей», – прокомментировал статистку заместитель директора Департамента.

В улучшении обстановки оказало свое влияние и ужесточение ответственности для валютчиков, пояснил заместитель директора Департамента: «Мы инициировали ужесточение ответственности, чтобы сбить эту волну валютчиков, которые активизировались в декабре прошлого года».

Он также рассказал, что на постоянной основе производится мониторинг ситуации, которая складывается на потребительском рынке Беларуси. В том числе в поле зрения специалистов Департамента попадают объекты розничной торговли. Здесь выявляются нарушения в сфере незаконного импорта, различные «серые» схемы и махинации – всего 269 преступлений в целом по потребительскому рынку за минувшее полугодие.

«Большое внимание мы уделяем проблемам криминального банкротства. Кроме Департамента финансовых расследований и Департамента по санации и банкротству Министерства экономики фактически этими преступлениями никто не занимается», – рассказал Виктор Франскевич и сообщил, что всего за полгода было выявлено 19 преступлений по фактам криминального банкротства, в том числе по фактам экономической несостоятельности – 2 преступления, преднамеренной экономической несостоятельности и банкротству – 9, по фактам препятствования возмещению убытков кредиторов – 8 преступлений.

Нынешний год отметился и повышенной «урожайностью» выявления преступлений по фактам легализации и отмывания средств, полученных преступным путем: всего 11, в том числе 9 в отношении должностных лиц.

Департамент и законотворчество

Заметное влияние на ситуацию в сфере экономических преступлений оказывает законотворческая деятельность Департамента. Так, 28 января вступили в силу изменения в Уголовный и Уголовно-процессуальный кодексы, в результате чего сотрудники Департамента получили право выявлять коррупционные преступления в экономической сфере, и за первое полугодие было выявлено 108 таких преступлений.

Сейчас в разработке находится очередное нововведение в законодательство и решается вопрос, в какой форме оно будет принято: в виде нового указа либо как дополнение к действующему Указу Президента Республики Беларусь от 23 октября 2012 г. № 488 «О некоторых мерах по предупреждению незаконной минимизации сумм налоговых обязательств». Суть новеллы в том, чтобы обязать «проштрафившихся» на сотрудничестве с лжепредпринимательскими структурами предприятия и фирмы по предписанию органов финансовых расследований самостоятельно исчислять суммы неуплаченных налогов по сделкам со лжеструктурами и тем самым позволить избежать привлечения к ответственности. «В большинстве случаев в ходе проверок подтверждается, что в действиях руководства предприятий реального сектора был умысел, – поясняет позицию Департамента заместитель директора. – Ужесточение законодательства в экономической сфере, работа органов финансового расследования по противодействию лжепредпринимательским структурам повлияли на то, что таких структур становится меньше. Если за первое полугодие 2014 года было пресечено 170 лжепредпринимательских структур, то за аналогичный период в текущем году только 25».

Руководители предприятий реального сектора, считает Виктор Франскевич, стали понимать, что факты уклонения от налогов и сотрудничества с сомнительными партнерами все равно становятся известными, такое сотрудничество становится для них просто невыгодным в долгосрочной перспективе. Например, на сегодня в реестре коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей с повышенным риском совершения правонарушений в экономической сфере числится около 6000 субъектов хозяйствования, чья деятельность попала в поле зрения специалистов и была пресечена. «Лжепредпринимательство умирает – в этой деятельности не остается смысла. Основные потребители услуг таких структур – субъекты реального сектора экономики, но для них связываться со лжеструктурами становится невыгодно. Условно говоря, сейчас уклонился от налогов на 10 рублей, потом придется заплатить 15. Нововведение позволит избежать ответственности, что также будет являться стимулом для руководителей субъектов хозяйствования реального сектора», – рассказал заместитель директора Департамента.

На международной арене

Любая лжепредпринимательская структура не может существовать изолированно, это всегда разветвленная международная сеть. Свою роль играет и географическое положение Беларуси, которое обеспечивает удобный транзит денежных потоков из России в Прибалтику и дальше. Виктор Франскевич рассказал о том, как удалось пресечь преступную деятельность группы граждан, занимавшихся оказанием услуг по проведению незаконных валютных операций. Схему незаконного транзита денежных средств через республику в Департаменте назвали «зеркалами»: в России регистрировались субъекты хозяйствования, которые использовали названия уже существующих в Беларуси фирм и предприятий. Через открытые в Беларуси на имя этих субъектов хозяйствования транзитные счета выводились значительные суммы. Например, деньги переводились для расчета за якобы поставленную продукцию, а фактически они выводились на другой счет и отправлялись в любую страну мира. В итоге сотрудники органов финансовых расследований приостановили операции по счетам пяти субъектов-нерезидентов Республики Беларусь, на счетах которых был арестовано 2 млн. долларов в эквиваленте, денежные средства впоследствии были обращены в доход государства.

Успешное расследование международных экономических преступлений невозможно без сотрудничества, обмена опытом и оперативной информацией с коллегами из разных стран. В рамках СНГ создан Координационный совет руководителей органов налоговых (финансовых) расследований (КСОНР). Беларусь председательствовала в организации в 2013-2014 гг., сейчас этот пост занимает Армения. В октябре состоится очередное заседание КСОНР в Казахстане, где будут обсуждаться вопросы взаимодействия органов финансовых расследований. Сотрудники Департамента взаимодействуют с коллегами из России, Украины, Киргизии, Таджикистана, Казахстана и других государств – планируют совместную работу по различным направлениям. Например, рассказал Виктор Франскевич, именно белорусский Департамент был инициатором борьбы с лжепредпринимательством на международном уровне, а также выступил инициатором проверок по вопросам погашения внешней дебиторской задолженности белорусским предприятиям со стороны иностранных партнеров. В частности, при непосредственном содействии Департамента финансовых расследований и помощи российских коллег удалось добиться от торгового дома в Татарстане оплаты около 70 млн. долларов задолженности перед Минским тракторным заводом.

«Пользуясь случаем, хочу поздравить коллег с 23 годовщиной образования нашей службы. Пожелать ее сотрудникам и их близким здоровья, счастья, всех благ. И, конечно, всем нам плодотворной и эффективной работы на благо нашей Родины», – подвел итог Виктор Франскевич.

Анна ШИЛЕЦ, Национальный центр правовой информации Республики Беларусь
При использовании материала ссылка на Национальный центр правовой информации Республики Беларусь обязательна!
(фото предоставлено Департаментом финансовых расследований)

Перейти к обсуждению статьи на Правовом форуме Беларуси

Rambler's Top100